標簽歸檔:紅字

減稅后,開票紅字發票,稅率按照哪個填寫

一家公司,在增值稅稅率調整前,按照16%,10%的稅率開具了發票,4月1日后,發生了銷售折讓需要開具紅字發票,應該按照什么稅率開具呢? 答案是,應該按照原適用稅率開具紅字發票,16%的開負數16%,10%的開負數10%。

開具成品油增值稅專用發票紅字信息表和紅字發票注意事項

(1) 首先,需要注意的是:銷方開具成品油的增值稅專用發票紅字發票時,需選擇導入開具方式,不支持手工自行錄入紅字發票信息表編號的方式開具紅字發票。 (2) 開具成品油的增值稅專用發票紅字信息表時,可以根據需要選擇“涉及銷售數量變更”或“僅涉及銷售金額變更”來開具紅字增值稅專用發票信息表。 (3) 開具成品油紅字信息表時有2個選項:“僅涉及銷售金額變更”與“涉及銷售數量變更”,當選擇前者時,紅字信息 […]

開紅字發票提示:信息表編號未審核通過不能導入,請確認

企業提交的紅字發票是需要稅局那邊人工審核的,出現這個報錯是因為企業提交的紅字發票稅局那邊沒審核過,可以再等等看,等了幾天還是不行,那就只能去找稅局了,看審核不過的原因是什么。 稅局那邊審核通過后,下載到桌面,然后導入開票,如果導入不成功,也可以手動輸入紅字信息表開具

開負數發票時提示:發票開具失敗,紅字發票累計金額超過原藍字發票(-3)

原因:此藍字發票已開具過同等金額的負數發票或是負數發票總金額超過原藍字發票金額。 解決辦法:在軟件“已開發票查詢”中將近期負數發票調出來,——核對備注中原發票代碼、號碼及紅字信息表編號,確認是否已經開具過負數發票以及負數發票總金額是否超過原藍字發票金額。

企業開具負數普通發票時,系統提示”本張發票不能開紅字發票”如何處理?

問題原因: 目前開具負數普通發票時,需要先在發票庫中查詢有無這張發票,如果本張發票未在發票庫中找到,此時系統通過網絡連接受理平臺,在局端查找對應的藍票,如果在局端找到對應的藍票,則可開具紅字發票;如果在局端也未找到或者與受理平臺網絡不通,則不允許為該張發票開具負數發票并彈出上述提示窗口。 解決方案: 先看看當前庫能不能找到這張發票,如果這張票是去年12月之前在老版開票系統中開具的,無法數據遷移過來 […]

購方開紅字發票步驟VS銷方開紅字發票步驟

1、 紅字發票的申請人是購貨方或勞務接受方的步驟: 第一步:購買方或勞務接受方開具并提交紅字發票信息表; 第二步:購買方或勞務接受方稅務機關審核信息表; 第三步:購買方或勞務接受方將稅務機關審核信息表交于銷貨方或勞務提供方; 第四步:銷貨方或勞務提供方開具紅字專用發票。 2、紅字發票的申請人是銷貨方或勞務提供方的步驟: 第一步:銷貨方或勞務提供方開具并提交紅字發票信息表; 第二步:銷貨方或勞務提供 […]

購方開紅字發票VS銷方開紅字發票

紅字增值稅專用發票既可以由購貨方或勞務接受方申請也可以由銷貨方或勞務提供方提出申請。 1、紅字發票由購貨方或勞務接受方申請的規定 總局公告2015年第19號明確,銷貨方將專用發票交給購買方,應由收到發票的購買方申請,填寫紅字發票申請表并上傳稅務機關。 應由購買方申請紅字發票,又分為增值稅發票已認證和未認證兩種情況: 第一種情況,增值稅專用發票已認證相符且進行了抵扣之后發生銷貨退回或折讓。 第二種情 […]

發票作廢與紅字發票

國家稅務總局公告2015年第19號規定:一般納稅人開具增值稅專用發票或貨物運輸業增值稅專用發票后,發生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止以及發票抵扣聯、發票聯均無法認證等情形但不符合作廢條件,或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓,需要開具紅字專用發票的,可以開具紅字發票。 按此條規定,開具紅字發票的前提是不符合“作廢條件”。 作廢條件”是指: 一般納稅人在開具專用發票當月,發生銷貨退回、開票有誤等情形, […]

購買方怎么開紅字,購買方已抵扣申請紅票

在開具紅字發票信息選擇里選擇購買方。 根據對應藍字專用發票抵扣增值稅銷項稅額情況,分已抵扣和未抵扣兩種方式:當選擇【已抵扣】時,只要選擇“征稅方式”后,不需要填寫對應藍字發票代碼和發票號碼,點“下一步”進入填開界面。當選擇【未抵扣】時,應根據實際情況選擇“征稅方式”,并填寫對應藍字發票代碼和號碼,點“下一步”進入填開界面。 對于購買方申請,購方信息自動帶出不可修改,其他項需要手工填寫。 其他的步驟 […]

專票、機動車發票、貨運專票怎么紅沖

1、增值稅專用發票、機動車銷售發票及貨運專票如果需要開紅字發票,需要在【發票管理】-【紅字發票管理】-【增值稅專票紅字信息表填開】里開具。? 2、選擇是銷售方還是購買方,這里我們以銷售方為例子 3、錄入所要紅沖的那張發票代碼號碼然后進行下一步,如果數據庫中無對應藍字發票信息的,銷方信息自動帶出不可修改,需手工填寫其它各項信息。對于數據庫中有對應藍字發票信息的,系統會自動填寫申請單信息, &nbsp […]